『壹』 旅游企业可以开代订房费的增值税专用发票吗

第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：
(一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。(换言之，既用于上述项目，又用于应税项目的固定资产无形资产和不动产的购进项目可抵扣进项税)
纳税人的交际应酬消费属于个人消费。
(二)非正常损失的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。
(三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。
(四)非正常损失的不动产，以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。
(五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。
纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，均属于不动产在建工程。
(六)购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。
(七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。
按规定员工旅游或个人旅游消费是不能抵扣的，所以不能开增值税专用发票，只能开增值税普通发票。

『贰』 公司职员旅游，旅游公司说发票只能开成会议费或代订餐饮门票洒店等费用谁能帮帮我

没问题来的。
一、如果是开“会议费自”，税法的相关规定如下：
1.发票开具的项目/内容必须在收款方的有效经营范围以内：开票项目/内容为“会务费”的，收款方经营范围必须包含“会务服务”；开票项目/内容为“代办会务费”的，收款方经营范围必须包含“代办会务服务”等代理类业务；

2.纳税人发生的与其经营活动有关的合理的会务费，纳税人须提供证明其真实性的相关材料。

3.凡不符合以上条件的会务费均不得在税前扣除。

就是说，你要注意：
1.收取开票项目/内容为“会务费”或“代办会务费”的发票前，请核实发票开具方营业执照的经营范围是否包含上述内容；
2.报销“会务费”时请一并提交《会议纪要》复印件，内容包括但不限于：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等。

二、如果是开“代订餐饮”、“代订酒店”等，就按差旅费报销的程序处理就可以了啊。

『叁』 旅行社开具的本地“代订房费”发票可以如差旅费吗

你好，可以作为差旅费做账抵扣。

『肆』 旅行社可不可以开项目为“房费”的发票

不可以。

旅行社一般常开项目：旅游费，考察费，会议费，待定房费，不能开房费项目的发票。

目前全国基本是机打发票，正常的是“会议考察费、考察费、旅游费”。有的有“会务费、代订机票、代订酒店”。具体要看旅行社的等级和经营项目。

不管是国内旅社还是国际旅社，向企业或公司提供的旅游费用应当计入：管理费用（职工福利费外），同时开具的会务费发票是不能用做企业的成本抵减所得税的。一般企业的会务费是在有经营项目的宾馆才能开据“会务费”的发票。

(4)旅游业代订房费扩展阅读：

企业在筹建期间发生的开办费，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费等，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”科目;企业行政管理部门人员的职工薪酬，借记“管理费用”科目，贷记“应付职工薪酬”科目;企业按规定计算确定的应交矿产资源补偿费，借记“管理费用”科目，贷记“应交税费”等科目;

企业行政管理部门发生的办公费、水电费、差旅费等以及企业发生的业务招待费、咨询费、研究费用等其他费用，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”、“研发支出”等科目。期末，应将“管理费用”科目余额转入“本年利润”科目，借记“本年利润”科目，贷记“管理费用”科目。

『伍』 行业是旅游业,项目可以开旅游费以及代订房费不

我是旅行社财务，旅行社一般常开项目：旅游费，考察费，会议费，待定房费，不内能开房费项目的发票，容因为从税务的角度上来说，你家并没有开酒店，也就是不产生酒店住房利润，不产生利润，你如何去给国家缴税呢，呵呵，你想是不是这个道理，纳税是在产生利润的基础上纳税，都没经营酒店，怎么可能开出房费项目呢？我给出答案：不可以开项目为房费的发票，谢谢！

『陆』 旅游业：我司4月份给顾客开一张代订酒店51000.00的发票，但酒店5月份才给我们开住宿费发票，该如何做账。

四月份的发票哪里来的？
已经成了既定事实。
那5月份的这个票。留着~以后冲抵用。

『柒』 旅行社收取订房佣金，可以开具代订房费吗

直接开综费，或服务费。
订房费也属于服务费

『捌』 旅行社开的代订房费发票怎么做账

收到旅行社的“代订房费”法票，会计上可以计入“管理费用——差旅费”。

借：管理费用—差旅费

贷：现金

『玖』 旅行社代订房费主营业务成本怎么做分录

出团前约定房费：借：预付账款 贷：银行存款/现金 结束团后进行结转：借主营业务成本 贷预付账款